İstanbul Cumhuriyet Başsavcılığınca Cem Küçük hakkında yürütülen soruşturma kapsamında hazırlanan mali analiz raporunda, 2019-2026 dönemindeki bankacılık hareketleri incelendi. MASAK verileri üzerinden yapılan KOM analizine göre Küçük'ün hesaplarına kendi hesapları arasındaki transferler hariç 35 milyon 132 bin 656 TL giriş olurken, 7 milyon 52 bin 951 TL çıkış gerçekleşti. Toplam para girişinin 5 milyon 9 bin 300 TL'lik bölümü ise işlem açıklamaları ve mali profil açısından “izaha muhtaç şüpheli işlem” olarak değerlendirildi.
Raporda en dikkat çekici işlemlerden biri, 1 Aralık 2025'te Aytaç Havar tarafından Küçük'ün hesabına gönderilen 1 milyon 100 bin TL oldu. “Elden Alınan İade” açıklamasıyla gelen paranın 1 milyon TL'si yalnızca 1 saat 34 dakika sonra “Sermaye Avansı” açıklamasıyla Euro Yatırım Holding AŞ'ye aktarıldı. KOM, bu işlemde Küçük'ün Havar'a ait paranın şirkete aktarılmasına aracılık etmiş olabileceğini değerlendirdi. Ayrıca Murat Sur'dan 23 işlemde 910 bin TL, Tahir Sarıkaya'dan 30 işlemde 616 bin 800 TL, İsmail Çanak'tan 17 işlemde 315 bin TL ve Mustafa Erdem'den 13 işlemde 244 bin 500 TL transfer edildiği belirlendi.
KOM raporunda, bazı para transferleri ile Küçük'ün yaptığı haberler arasındaki zamanlama ve taraf bağlantıları da inceleme konusu oldu. Aynı kişilerin hem Küçük'e hem de soruşturmadaki diğer şüpheli Tahir Sarıkaya'ya para göndermesi “ortak hareketler” başlığı altında değerlendirildi. Raporda ayrıca Küçük'ün geçmişte ortağı olduğu şirketten ortaklıktan ayrılmasından yaklaşık iki yıl sonra 450 bin TL tahsil etmesi de şüpheli hareketler arasında gösterildi. Analizdeki bulguların kesin mali sonuç niteliğinde olmadığı, nihai değerlendirmenin bilirkişi incelemesiyle ortaya çıkacağı belirtilirken, soruşturmanın çok yönlü sürdüğü kaydedildi.
